全校各单位：

受党委组织部委托，经干部任期经济责任审计联席会议研究决定，于2012年5月7日起，对部分中层领导干部进行任期经济责任审计。审计工作按照《河南科技学院经济责任审计暂行办法》（院发字【2009】13号）进行。

请相关单位及人员认真准备任期经济责任审计工作有关材料，协助做好经济责任审计工作。

特此通知。

 

                                               河南科技学院

干部任期经济责任审计联席会议领导小组

二〇一二年五月三日

 

附件：

⒈任期经济责任审计工作方案

⒉任期经济责任审计领导小组成员名单

⒊组织部委托被审计人员名单

 

附件1：

 

干部任期经济责任审计工作方案

 

根据《河南科技学院经济责任审计暂行办法》（院发字【2009】13号，以下简称暂行办法）的要求，经研究，制订审计工作方案如下：

一、审计范围

组织部委托需要接受审计的人员

二、审计内容

审计内容因领导干部岗位职责不同而各有侧重，但重点是对财务收支的真实合法，重大经济事项决策程序及效果，内部控制制度健全有效，资产安全完整，领导干部本人廉洁自律等情况进行审计。具体内容主要包括以下10项：

（一）是否依法履行经济管理的职能；

（二）所在单位经费状况如何，各项收入和支出是否纳入预算管理；财务收支是否合规、合法，资金使用的效益如何；会计账目是否清楚、正确，财务管理是否妥当，原始凭证保存是否完整、齐全，有无重大违纪违规和损失浪费问题；

（三）各类资产是否安全完整、保值增值，使用效益如何；

（四）各项教学经费、科研经费及其他经费的管理和使用情况，筹集的各种基金、资金、社会捐赠等的管理和使用状况，有无挤占、挪用、损失浪费等问题；

（五）所办产业的效益、实体的资产、负债、所有者权益和盈亏状况如何；

（六）财经管理规章制度和内部控制制度是否健全、有效；

（七）各项经济目标是否达到预期目标和效果，经济决策是否按规定的程序进行，效益如何，有无重大失误；

（八）本人是否遵守国家财经法规和财务制度，有无违纪违规问题；

（九）单位债权、债务是否真实、清楚，有无重要遗留问题；

（十）其他需要审计的事项。

三、工作安排

（一）准备阶段

⒈审计处在收到党委组织部的经济责任审计委托书后，做好以下准备工作：

⑴ 进行审前调查，调查了解被审计领导干部及所在单位的基本情况。

⑵ 配置审计资源，组成审计组，制定实施方案，确定审计重点；

⑶ 在实施审计3日前，向被审计领导干部所在单位送达审计通知书并抄送被审计领导干部本人，同时送达述职报告提纲。

⑷ 在实施审计前，以适当方式公示经济责任审计有关事项。

⒉被审计领导干部及所在单位在接到审计通知书后，应在规定的时间内做好以下准备工作：

⑴ 被审计领导干部在任期内的述职报告。述职报告需在接到审计通知书后7天内送交审计处；

⑵ 任期内单位的年度工作总结和单位的基本情况，提供全部会计账簿、会计凭证、会计报表和其他会计资料等；未设置会计机构的需提供原始记录、凭证及其有关会计资料；

⑶ 所在单位的财务管理和岗位责任制等各项管理制度；

⑷ 工作成绩、奖励或经济损失、处分的有关文件或说明材料；

⑸ 组织人员对本单位的资产进行盘点，债权、债务进行清理，并列出明细清单；

⑹ 任期内所签的经济合同、协议、投资项目的论证、决策等资料；

⑺ 审计组认为需要提供的其他有关审计资料。

（二）实施阶段

审计组根据被审计领导干部及所在单位提供的有关资料实施审计。

⒈召开审计座谈会，广泛听取和征求收集意见；

⒉查阅会计凭证、会计账簿、会计报表和相关资料；

⒊收集与审计业务有关的各种引证资料、调查记录、证明函件等审计证据；

⒋编写审计工作底稿；

⒌起草审计报告并征求被审计领导干部及所在单位的意见。

（三）总结阶段

审计工作结束后，审计组形成审计报告，提交经济责任审计联席会议研究通过，审计处出具审计报告，送达党委组织部、被审计领导干部及所在单位，并将有关审计资料整理归档。

四、工作要求

⒈审计人员要遵守审计工作纪律，认真履行职责，实事求是，客观公正，廉洁自律，严守秘密，严格执行回避制度和“八不准”规定。

⒉严格执行审计程序、防范审计风险。对被审计领导干部提出的意见和建议，审计组要认真复核。

⒊审计处要根据本工作方案，贯彻落实“全面审计，突出重点”的精神，认真组织实施审计。

⒋被审计领导干部及所在单位要积极配合审计组的工作，在规定的时间内如实提供所需资料，相关人员要配合好谈话和调查工作。

⒌审计过程要全程接受群众监督。监督电话：纪委：3040279 审计处：3040905

附件2：

任期经济责任审计领导小组成员名单

 

组 长：刘荣增

副组长：宋亚伟

成 员：王三虎 杨清河 李广保 张彦军 周建设 卫全民

张立华

 

经济责任审计领导小组下设办公室，办公室设在审计处。

办公室主任：张立华

副主任：贾 洁

 

 

 

 

附件3：

组织部委托被审计人员名单

 

郭秋平  赵瑞香  张彦军  何雅璞  傅  宇  田孟魁  卫全民  牛立元  李  新

周建设  武庆顺  宋金狮  申家龙  刘鸣滔  张社字  茹振钢  史保金  郑竹林

陈锡岭  李建芹  张有思  郭运瑞  梅宪宾  雷  鹏  陈自录  李峰梅  姚  刚

马海燕  李广保  乔有职  刘持忠  尤太生  翟居怀  郭东升  田福禄  孟景舟

郎瑞红  阎领群  娄国强  谢桂英  项继堂  刘慧英  韩友刚  赵玉峰  刘希忠

何茶叶  李明友  韩香月  赵  良  杨清河  张立华  陈红卫  何二毛  赵一鹏

孙俊良  王自良  郜庆炉  马孝琴  刘明久  马汉军  胡建和  刘会超  赵明富

张裕平  闫秀敏  赵  颖  王三虎  余  鹏  郭  立  赵亦芳  宋建伟  刘  刚

于  祯  旦勇刚  巴新华  叶孟韬  焦  涛  游春山